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【培训对象】公司总经理等管理层，中高层管理人员、内部控制总监、内审总监、内控部、内审部相关人员、各部门主管以及部门内控、内审人员、会计事务所相关工作人员等
【授课形式】启发式讲授、互动式教学、小组游戏、角色扮演、案例分析
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一、 【课程收益】
1、从“整体框架”到“业务层次” 对内部控制的设计和评价进行了系统的阐述和讲解，引入国际*新的内部控制理论。
2、引导学员诊断企业内部控制缺陷，评价内部控制效果并进行改进。
3、引导学员识别、分析企业的组织中的潜在风险，了解、判断企业经营管理状况和内部控制要求的相关子系统。
4、梳理、评估组织运行过程中的主要风险、关键环节和关键控制点，并辨析与每一个关键环节和关键控制点相关的有效的控制措施。
5、掌握风险控制中关键点的设计。
6、明确如何结合企业自身特点、建立适合企业情况的内部控制系统。
二、 【课程内容】
一、内部控制的实践
• 什么是真正的“内部”？什么是真正的“控制”？
• 企业发展的基石——内控体系和企业目标
• 内部人控制的陷阱
• 内控的局限性——成本与效益
二、COSO内控框架
• 角色与职责
• 可为与不可为
三、内部环境
• 内控的基础——控制环境
• 权责分配与内部环境
• 内部审计与内部环境
• 人力资源政策与内部坏境
• 企业文化与内部环境
四、风险评估
• 发现千里之堤的蚁穴
• 应对变化
• 评估
五、内控的建立
• 量体裁衣——内控的设置
• 业务活动内部控制设计
• 它山之石
六、控制活动
• 控制活动的类型
• 防范于未然
• 控制活动与风险评估相结合
• IT控制
• 具体问题具体分析
• 评估
七、信息沟通
• 信息——也许你从未留意
• 沟通——一定要知道的内容
八、内部监督与内部审计
• 持续性监督活动
• 角色与定位
• 独立评估
• 报告缺陷
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【讲师介绍】俞勤
*注册会计师协会及下属多家会计师事务所，高级合伙人、签字注册会计师；
·*会计学会、*管理会计学会。
·国家发改委培训中心客座教授、高级培训师；
·国资委职业经理人研究中心客座教授、高级培训师；
·中央财经大学财务总监高级研修班客座教授，优秀主讲教师；
·财政部“企业会计准则建设委员会”咨询专家；
·2家中央企业财务顾问；3家管理咨询公司顾问。
·英国《投资人》杂志自由撰稿人；
·1998年至今，为160多家上市公司做财务会计培训、企业内训以及管理咨询。
【部分服务客户】
中石化国际事业部、*电信*公司、*联通*、*华电*公司、北大荒股份*、赛迪传媒股份*、*神华股份*、*海洋石油、*建设银行、信达投资总公司、*农业银行、*工商银行、*银行、*国家开发银行、*集装箱控股*、*人寿保险股份*、*进出口保险公司、*铁路通讯信号*公司、*地质煤炭总局、*煤
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