课程背景

 

　　*税种繁多，尤其是近年的税法变化更是让人目不暇接，企业所得税改革、个人所得税法更新、增值税起征点上调等等，加之很多企业都经历过税务机关的检查，并被处以补税、滞纳金和罚款等高昂成本，往往令企业谈“税”色变。税务问题果真那么可怕、深不可测吗?高顿为企业高层打造专属税务课程，全面总结税务工作对企业经营发展带来的潜在影响，规避公司可能面临的风险，制定符合当今商业环境的税务规划，为企业创造更多发展机遇。

 

　　课程收益

 

　　了解企业的主要涉税类别和税收负担

 

　　熟悉重要税种的基本规定和计算

 

　　了解税法和其他法律、法规对涉税问题的处罚内容

 

　　识别企业日常经营活动中常见的涉税问题

 

　　了解税务筹划的基本概念和技巧

 

　　了解税务机关的组织机构和掌握税务稽查的风险控制

 

　　课程对象

 

　　总裁、副总裁

 

　　总经理、副总经理、董事会、监事会成员

 

　　财务经理、税务经理

 

　　采购、生产、销售、物流等非财务部门经理、主管

 

　　课程内容

 

　　引言——企业面临的税务环境、纳税现状及趋势分析

 

　　一、企业的税务负担

 

　　- 企业会涉及的税种

 

　　- 企业的税负是多少?

 

　　- 什么是流转税?

 

　　- 如何区分增值税和营业税

 

　　- 价内与价外税

 

　　- 流转税会影响企业的利润吗?

 

　　- 什么是企业所得税?如何计算?

 

　　- 为什么财务报表和税务申报表的利润会有差异?差异产生的原因是什么?

 

　　- 什么是个人所得税?个人所得税如何计算

 

　　- 什么是财产行为税?

 

　　- 哪些财产和行为要交税?

 

　　- 企业偷漏税的法律责任

 

　　二、企业日常经营活动中的税务问题

 

　　- 货物采购中会涉及哪些税收?

 

　　- 购进发票抵扣为什么有时间的限制?

 

　　- 销售货物会涉及哪些税?

 

　　- 为什么没有销售也要交税?

 

　　- 发票遗失该如何处理?

 

　　- 向境外付款为什么会有税的问题?

 

　　- 投资、融资中涉及哪些税收?

 

　　- 员工福利如何交税?

 

　　- 外籍人员会涉及*个人所得税问题吗?

 

　　- 经济合同的签订、执行中应注意哪些税务问题?

 

　　- 企业重组有税收风险吗?

 

　　- 与境外公司发生业务往来中的税务风险?

 

　　三、税务筹划方法与技巧

 

　　- 什么是税务筹划?

 

　　- 为什么说税务筹划是一门艺术?

 

　　- 税务筹划有无风险?

 

　　- 如何将企业税务筹划与企业战略结合?如何贯彻决策意图?如何进行优劣评价?

 

　　- 节税工具安全运用有哪些渠道?怎么操作?如何巧妙利用相关规定?

 

　　- 如何按业务流程进行筹划?提供筹划方略及案例分析;

 

　　- 针对*当前国情，如何进行分税种的筹划?提供增值税、营业税、消费税、企业所得税、个人所得税等等的税务筹划与案例分析

 

　　- 关于合同、发票、促销等相关案例税务分析

 

　　四、新形势下税务稽查与反避税分析与风险应对

 

　　- 什么是税务自查和稽查?

 

　　- 税务局如何确定检查的目标?

 

　　- 如何应对税务的日常检查和专项检查?

 

　　- 如何控制企业的涉税风险?税务稽查的风险应对策略是什么?有哪些应注意事项?

 

　　- 什么是“反避税”?当前国家税务机关怎么开展反避税工作?企业该怎么办?

 

　　五、我国税收制度改革的*新动向

 

　　- 修改内容

 

　　- 改革趋势