课程背景
　　纽约泛欧交易所*发布的“2010年上半年全球资本市场IPO及二次融资统计”显示，2010年上半年，深交所跃居成为全球融资金额*的资本市场，*也成为全球IPO*活跃的国家。其中华泰证券、*一重和*西电在IPO融资金额方面排名前十，而7月初农行又荣膺“全球*的IPO”。在IPO的增加的同时，银行再融资阴霾仍笼罩市场，在经历去年的天量信贷之后，银行的资金普遍趋紧。尽管市场扩容的脚步没放缓，IPO和再融资抽血效应此起彼伏，但目前并没有因此表现出过多的负面反应，相反市场在扩容下不断前行。同时，*证券监督管理委员会在2010年10月11日发布了《关于深化新股发行体制改革的指导意见》，并规定于2010年11月1日起施行，这标志着新股发行主导权终将彻底市场化的趋势。


　　课程收益
　　 了解*新IPO相关的税收法律与合规要求
　　 明确如何选择上市地点与上市架构
　　 设计和建立有效的税务内控体系
　　 熟悉可能影响上市进程的潜在税务风险及其应对
　　 学习从全局出发的IPO税务规划，降低上市税务成本与风险


　　课程对象
　　 公司董事、CEO、CFO、CPA(SEC法律顾问)
　　 企业律师、资产评估师
　　 保荐人、保荐人律师
　　 财务总监、财务经理、内控经理、内审经理、税务经理
　　 财务部人员、内控部人员、内审部人员、税务人员


　　课程内容

　　一、 IPO所涉及到的税务法规以及需关注的税务问题
　　- *新IPO涉税法规及其对IPO的影响
　　- IPO中所需关注的税务问题
　　- 历史遗留的税务问题
　　- 企业重组中的税务问题
　　- 转让定价中的税务问题
　　- 税收依赖


　　二、 IPO上市前的税务处理
　　- 了解上市地的税收法律环境及其潜在风险
　　- 股改前公司重组并购涉及的主要税务问题
　　- 股权交易涉及的主要税务问题
　　- 股权出资或以股权参与定向增发涉及的税务问题
　　- 企业吸收合并涉及的主要税务问题
　　- 企业分立涉及的主要税务问题
　　- 搭建合理的上市架构
　　- 选择适宜的融资模式并关注其中的税务安排
　　- 建立有效的税务内控体系
　　- 进行税务健康检查
　　- 改善税务部门管理中的不足之处
　　- 搭建合适自己企业的税务内控体系
　　- 掌握可能影响上市进程的潜在税务风险和税务合规性问题


　　三、 IPO上市中的税务处理
　　- IPO交易成本的维护及其税务处理方式
　　- IPO上市架构所涉及的税务问题与影响
　　- 建立一支高效的税务团队
　　- 如何降低上市的税务成本和风险


　　四、 IPO上市后的税务处理
　　- 明确企业的发展战略以及相对应的纳税筹划方案
　　- 完善上市后的公司治理架构